Generar el Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI) por el valor total de la operación, relacionando el anticipo, permite reflejar correctamente la venta cuando el cliente ya hizo un pago previo. Este procedimiento se realiza al emitir la factura final para aplicar el anticipo dentro del total y dejar evidencia clara de cómo se integra el pago, manteniendo así un control ordenado y comprobantes debidamente vinculados.
A continuación, realiza lo siguiente:
1. Accede a la ruta.
Dirígete al menú Ventas, haz clic en el ícono Facturas y selecciona Alta de facturas.
En la ventana de alta, indica los siguientes datos:
Encabezado del documento
- Factura: directa.
- Número: indica la serie digital y el folio que identifican el comprobante relacionado con el anticipo.
- Cliente: captura la clave del cliente que realizó el anticipo.
Partidas del documento
- Cantidad: especifica el número de unidades que se están facturando.
- Clave del producto: selecciona la clave correspondiente a los bienes o servicios que forman parte de la operación.
- Precio unitario: captura el importe del bien o servicio antes de impuestos, según lo acordado en la operación.
2. Relaciona el comprobante de anticipo.
Haz clic en el ícono Facturación: Datos fiscales 
y relaciona el comprobante fiscal del anticipo:
- Tipo de relación: 07 (CFDI por aplicación de anticipo); indica que esta factura se aplica sobre un anticipo previamente recibido.
- Identificador Único Universal (UUID): identificador del comprobante de anticipo.
3. Completa las condiciones de pago.
Haz clic en Grabar 
y, cuando aparezca la ventana Condiciones de pago, completa la información de la siguiente manera:
- Condiciones de pago: debe reflejar cómo se liquidará el saldo restante.
- Método de pago: indica la clave proporcionada por el Servicio de Administración Tributaria (SAT) que indique cómo se paga el saldo:
- Pago en Una sola Exhibición (PUE): si se paga el total de la operación en un solo pago (incluyendo el anticipo).
- Pago en Parcialidades o Diferido (PPD): si el pago se hará en varias exhibiciones.
- Forma de pago: selecciona la clave que corresponda al método con el que se recibió el anticipo (efectivo, transferencia, tarjeta, etc.).
La siguiente tabla te ayudará a identificar qué combinación utilizar en cada caso:
| Caso | ¿El anticipo cubre el total? | Condiciones de pago (SAE) | Forma de pago SAT | Método de pago CFDI | Acción práctica |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Sí | Contado | Según el pago recibido (efectivo, transferencia, tarjeta, etc.) | PUE – Pago en una sola exhibición | Generar CFDI por el total de la operación aplicando el anticipo. |
| 2 | No | Crédito con enganche | 99 – Por definir | PPD – Pago en parcialidades o diferido | Registrar el anticipo y emitir CFDI por el total; generar complementos de pago por cada abono del saldo. |
| 3 | No | Pago a plazos | 99 – Por definir | PPD – Pago en parcialidades o diferido | Registrar el anticipo y emitir CFDI por el total; emitir complementos conforme se reciban los pagos. |
| 4 | Parcial | Contado con saldo pendiente | Según el pago recibido (efectivo, transferencia, tarjeta, etc.) | PUE – Pago en una sola exhibición | Registrar anticipo y facturar lo recibido; si queda saldo, emitir complemento de pago cuando se liquide. |
Nota: si al emitir el CFDI no se recibe el pago de la diferencia entre el valor total de la operación y el anticipo recibido, en el campo Forma de pago se registra la clave PPD. Posteriormente, se deberá emitir el CFDI con complemento de recepción de pago por cada importe que se vaya recibiendo.
4. Visualiza el CFDI.
Una vez completado el registro, podrás ver la representación digital del CFDI de la operación, debidamente relacionada con el anticipo. En este ejemplo, se muestra el monto total de la operación.
Te recomendamos consultar el proceso para generar CFDI de egreso (nota de crédito) para aplicar el anticipo.
¡Genial! Generar el CFDI por el valor total de la operación, relacionando el anticipo, asegura que tu venta quede correctamente aplicada y registrada.