Facturar contratos de obra con complemento de pago es importante para registrar correctamente los ingresos cuando se manejan anticipos o pagos diferidos en este tipo de proyectos. Este proceso te permite cumplir con las disposiciones fiscales al vincular los pagos recibidos con las facturas emitidas, evitando errores o inconsistencias en tu información.
Generalmente, se realiza cuando un cliente liquida parcial o totalmente un contrato de obra, por lo que conocer cómo hacerlo te ayudará a mantener un control claro y ordenado de tus operaciones.
Para ello, realiza lo siguiente:
1. Configura las cuentas bancarias.
- Define las cuentas beneficiarias.
Ingresa a la ruta: menú Configuración, dirígete a Parámetros del sistema 
y da clic en Facturación electrónica 
.
En la pestaña Fiscales, dirígete a la sección Datos de cuentas fiscales, da clic en Agregar 
e ingresa los datos de la cuenta.
- Cuenta del banco: indica el número de cuenta a registrar.
- Nombre del banco: captura el nombre del banco al que pertenece la cuenta; con el botón Ayuda
puedes acceder al catálogo del sistema. - Registro Federal de Contribuyentes (RFC): esta información la propone el sistema al seleccionarlo desde el catálogo.
- Configura cuentas ordenantes.
Accede al menú Clientes, dirígete a Clientes 
, selecciona al cliente y da clic en el ícono Modificar 
.
En la pestaña Fiscales, dirígete a la sección Datos de cuentas fiscales, da clic en Agregar e ingresa los datos bancarios.
- Cuenta del banco: indica el número de cuenta a registrar.
- Nombre del banco: ingresa el nombre del banco a la que pertenece la cuenta, con el botón Ayuda puedes acceder al catálogo del sistema.
- RFC: esta información la propone el sistema al seleccionarlo desde el catálogo.
Importante: en el catálogo de formas de pago del Servicio de Administración Tributaria (SAT), las que involucran una entidad bancaria tienen campos de datos bancarios opcionales. Sin embargo, en SAE, si comienzas a capturar esta información, se vuelven obligatorios tanto para el beneficiario como para el ordenante.
2. Genera el Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI) tipo pago por cada pago recibido.
En los contratos de obra pública, las estimaciones aprobadas deben registrarse mediante un CFDI de tipo pago, una vez recibido el monto correspondiente.
Por ejemplo, si al mes siguiente de la emisión del CFDI por el valor total de la obra se genera una estimación por $100,000, y esta se liquida por transferencia el mismo día, se deberá registrar administrativamente el pago y emitir el CFDI con complemento de pago.
- Aplica la recepción del pago de manera administrativa
Ingresa a: menú Clientes y da clic en Recepción de pagos 
.
En la pestaña Pagos, completa los siguientes campos:
- Clave del cliente: ingresa la clave del cliente o búscalo dando clic en Ayuda .
- Fecha: indica la fecha en la que se recibe el pago.
- Documento: selecciona el documento al que se le aplicará la recepción de pago.
- Concepto: escribe el concepto del pago.
- Documento de pago: indica el documento que respalda el pago.
- Monto: es el monto total con impuestos incluidos que se recibe del pago.
Una vez indicada la información, da clic en el ícono Guardar 
y se mostrará el reporte de emisión de documentos registrados.
- Emite el complemento para la recepción de pagos.
El complemento de pago debe registrar el importe de saldo anterior, que representa la diferencia entre el valor total de la obra y el anticipo.
Ingresa al menú Clientes, dirígete a Comprobantes de pago 
y da clic en Alta de comprobante de pago 
.
En la ventana de alta de documentos, captura la información solicitada por el sistema:
- Cliente: indica el número de cliente o búscalo con el botón Ayuda .
- Fecha: específica la fecha en la que se va a registrar el pago.
- Documento de pago: selecciona el documento del que se va a realizar el pago con el botón Ayuda .
- Cuenta ordenante: ingresa el número de cuenta que se ha dado de alta en la configuración; con el icono Ayuda accedes al catálogo de cuentas.
- Cuenta beneficiaria: captura el número de cuenta que se ha registrado.
3. Extrae el CFDI del complemento de pago.
Para obtener el CFDI, accede a: menú Ventas y da clic en Comprobantes de pago .
Selecciona el pago, da clic en Timbrado de CFDI 
y, al desplegarse el menú, selecciona el botón Extraer CFDI para que indiques la ruta donde se va a guardar el XML o PDF.
¡Excelente trabajo! Ahora sabes cómo facturar contratos de obra con complemento de pago, asegurando que cada movimiento se registre correctamente.