Resolver diferencias de pago en la nómina es fundamental para asegurar que la información que generas coincida con la reportada a la autoridad fiscal. Realizar estas revisiones te ayuda a detectar inconsistencias en montos, impuestos o registros, corregirlas a tiempo y evitar aclaraciones o problemas posteriores. Con los cambios en el Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI), este proceso se vuelve especialmente útil para mantener un control preciso y confiable de tu información.
Si te encuentras en esta situación, sigue estas recomendaciones para que la información de tu nómina coincida con la reportada a la autoridad fiscal:
1. Identifica recibos pendientes de timbrar
Solución:
- Ingresa a la nómina donde se detecten CFDI no generados o en proceso de timbrado. Dirígete al menú Archivo y haz clic en el Administrador de períodos
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- Ingresa a la nómina donde se detecten CFDI no generados o en proceso de timbrado. Dirígete al menú Archivo y haz clic en el Administrador de períodos
- Accede al menú CFDI, haz clic en el ícono Recibos electrónicos
y selecciona el recibo.
- Accede al menú CFDI, haz clic en el ícono Recibos electrónicos
- Para CFDI no timbrados, haz clic en Timbrar CFDI
.
- Para CFDI no timbrados, haz clic en Timbrar CFDI
- Para CFDI en proceso de timbrado, haz clic en Obtener comprobante
.
- Para CFDI en proceso de timbrado, haz clic en Obtener comprobante
2. Revisa la configuración de la deducción
En el catálogo de Percepciones y deducciones, revisa que la clave del Servicio de Administración Tributaria (SAT) de la deducción correspondiente al Impuesto Sobre la Renta (ISR) sea 002.
Solución:
- Ingresa a la ruta: menú Nómina, haz clic en el ícono de Percepciones y deducciones
, selecciona la deducción ISR, presiona el ícono Modificar 
y en el campo Clave SAT, elige la clave 002.
- Ingresa a la ruta: menú Nómina, haz clic en el ícono de Percepciones y deducciones
- Guarda los cambios con el botón Aceptar
.
3. Verifica el monto de ISR de la nómina
Consulta los acumulados de nómina para comparar los montos de los impuestos que se generan por NOI, contra los que enviaste a la autoridad.
Solución:
- Ingresa a la ruta: menú Acumulados, haz clic en el ícono de Acumulados de nómina
.
- Ingresa a la ruta: menú Acumulados, haz clic en el ícono de Acumulados de nómina
- Selecciona la deducción ISR y los períodos a consultar.
- Haz clic en Aceptar para visualizar la información y realizar la comparación con lo enviado.
- Haz clic en Aceptar
4. Corrige inconsistencias en los acumulados
Importante: antes de comenzar es necesario generar un respaldo de tu información.
Al realizar cambios en las nóminas ya timbradas, se pueden generar discrepancias en los acumulados, por lo que es necesario que realices un traspaso de acumulados entre nóminas.
Solución:
- Ingresa a la nómina donde realizaste procesos de cancelaciones, cambios en las deducciones o movimientos a la nómina, después de realizar el timbrado de los recibos y haber generado el período posterior.
- Dirígete al menú Archivo, haz clic en Administrador de períodos y selecciona Traspaso de acumulados
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- Se mostrará un mensaje de las consideraciones antes de iniciar, presiona en Aceptar .
- Se mostrará un mensaje de las consideraciones antes de iniciar, presiona en Aceptar
- El sistema detecta automáticamente la Fecha inicial, la cual corresponde a la nómina en la que estés trabajando, por lo que solo selecciona la Fecha final de la nómina.
- Haz clic en el botón Aceptar para ejecutar el proceso.
- Haz clic en el botón Aceptar
Realiza estas revisiones junto con tu contador para identificar el origen de las diferencias entre los datos, considerando aspectos como retenciones, períodos reportados, cruces de nómina, recibos no timbrados o CFDI generados fuera del sistema.
¡Bien hecho! Ahora ya conoces cómo resolver diferencias de pago en la nómina.